Dobrý den paní Mašková,
můžete mi prosím poradit zaúčtování této dotace, přikládám fotokopii “Smlouvy” na dva roky, kalendářní asi tři roky, děkuji moc předem.
Jsme příspěvková organizace, v rámci školství, pro volnočasové aktivity.
Tato “Smlouva” je na polytechnické kroužky celkem na 361.053,- Kč.
V odstavci b) se uvádí , že poskytovatel nám poskytne první zálohovou platbu Kč 36.105,-, kterou bude povinen příjemce, tedy naše organizace, využít
do 20 prac.dnů k úhradě svých způsobilých nákladů, kdy platba bude zapojena do rozpočtu poskytovatele anebo bude přijata na projektový účet
poskytovatele, a pak bude poskytnuta druhá zálohová platba Kč 72.211,-.
Paní Mašková obdrželi jsme první zálohovou platbu Kč 36.105,-, zaúčtovala jsem jako zálohu na účet 241/374. Je to prosím správně?
Když potom naše organizace bude mít faktury-náklady v rámci tohoto projektu ve výši první zálohy, zřejmě zaúčtuji D.P.A. tj. 388/672 ve výši první zálohy?
A ještě tedy vyúčtuji tuto první zálohu 36.105,- Kč zaúčtováním 374/348.
Je prosím Vás toto zaúčtování správně? Tento postup zaúčtování? A úplně na konci celého projektu, když budou zaplaceny náklady ve výši 361.053,- ,
budu účtovat 348/388, vypořádání D.P.A. ?

Paní Mašková jedná se o celkovou “Smlouvu” na Kč 361.053,-, neměla jsem v den, kdy byla mi doručena tato “Smlouva” zaúčtovat 348/384 Kč 361.053,-.
Ale nevím, jaké by bylo účtování, nějak mi to nevychází s účtováním účtu 384?
Paní Mašková kolegyňka mě straší, že se jedná o “Smlouvu o partnerství” a že musíme vyplňovat nový “Výkaz o partnerství PAR” při roční závěrce?
Můžete mi prosím Vás poradit? Děkuji předem, díky moc.

Odpověď:

Pro zobrazení dalšího obsahu se prosím zaregistrujte na našich stránkách.
Pro možnost pokládat účetní dotazy a nahlížet do databáze dotazů je nutné zaplatit členský příspěvek.