Dobrý den paní Mašková,

s dovolením se na Vás obracím s následujícím dotazem:

v roce 2017 nám byla poskytnuta dotace tz. ŠABLONY v celkové částce cca 382 tis.

V roce 2017 jsme obdrželi první zálohu ve výši cca 229 tis.

– skutečné náklady v roce 2017 činily cca 69 tis. (ú 388/ú672)

rozdíl nespotřebované zálohy jsme převedly ro rez. fondu tj. 160 tis (ú672/ú414).

Prosím, Vás o pomoc jak účtovat v letošním roce?.

Letos jsme skutečné náklady zaúčtovala na účty 5xx/321, 321/banka a na konci každého čtvrtletí interním. doklady  na ú 414/672.

Na účtu 414 máme k 30.6. zůstatek cca 6 tis.

1) Nyní nevím co s částkou na účtu 388? tz.69 tis.

2) Ve třetím čtvrtletí by bylo možné také rezervní fond využít (máme skutečné náklady cca ve výši 24 tis., bohužel zůstatek na tomto účtu je jen výše zmíněných 6 tis). Bylo by možné tyto náklady převést z r.fondu účtu 414 až po obdržení další zálohy – doplatku??? tz., že náklady budou na účtu 5xx/321, 321/banka v období 7-9/2018 a z účtu 414/672  budeme čerpat až např. ke konci roku???

3) Nemělo by již nyní být na účtu 348 – 153 tis. což je očekávaný doplatek??

4) Jak zaúčtuji doplatek cca 153 tis, který nám bude v letošním roce doplacen?

Prozatím mám jen na účtech 915 a 999? Mohu zaúčtovat  ú 241/374 a následně ú 999/915?

5) Pokud by ještě byl nějaký nevyčerpaný zůstatek k 31.12.2018 (dotaci je možné čerpat až do roku 2019) tuto částku máme převést ke konci roku také na ú 414/672?

Moc děkuji za Vaši odpověď a Váš čas.

Odpověď:

Pro zobrazení dalšího obsahu se prosím zaregistrujte na našich stránkách.
Pro možnost pokládat účetní dotazy a nahlížet do databáze dotazů je nutné zaplatit členský příspěvek.